28 апреля 2020 вступил в силу Закон Украины от 06.12.2019 г. № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее — Закон № 361).
Согласно п. 4 Заключительных и переходных положений Закона № 361 юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу настоящего Закона, представляют государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце в объеме, определенном настоящим Законом, и структуру собственности в течение трех месяцев со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности.
Нормативно-правовой акт, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности Госфинмониторингом по согласованию с Минюстом, еще не принято, таким образом трехмесячный срок будем отсчитывать от данного документа.
Этим же Законом внесены изменения в ст. 17 Закона Украины № 755 «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований» (далее — Закон № 755), обязано поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать госрегистратора о изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, и подавать госрегистратору документы, подтверждающие эти изменения. Даже если изменения в структуре и информации о бенефициаре отсутствуют, то об отсутствии таких изменений все равно следует сообщать в случае проведения каких-либо изменений в сведения о юрлице, содержащиеся в ЕГР.
Также в соответствии со статьей 17-1 Закона № 755 для подтверждения сведений о конечном бенефициарном владельце ежегодно, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, в течение 14 календарных дней представляются следующие документы: заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарном собственнике; структура собственности по форме и содержанию, определенными в соответствии с законодательством; извлечение, выписка или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица — нерезидента в стране его местонахождения — в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо — нерезидент нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, — для физического лица — нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра — для физического лица — резидента.
